中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)

中國(guó)保監(jiān)會(huì)關(guān)于印發(fā)《保險(xiǎn)公司資本保證金管理辦法》的通知


　　保監(jiān)發(fā)〔2015〕37號(hào)

　　各保險(xiǎn)公司：

　　為進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)公司資本保證金的監(jiān)管，保護(hù)投保人利益，維護(hù)保險(xiǎn)市場(chǎng)的平穩(wěn)、健康發(fā)展，根據(jù)《國(guó)務(wù)院關(guān)于取消和調(diào)整一批行政審批項(xiàng)目等事項(xiàng)的決定》（國(guó)發(fā)〔2015〕11號(hào)）的精神，我會(huì)對(duì)原《保險(xiǎn)公司資本保證金管理辦法》進(jìn)行了修訂。現(xiàn)將修訂后的《保險(xiǎn)公司資本保證金管理辦法》印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。

　　

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 　中國(guó)保監(jiān)會(huì)

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2015年4月3日

　　



　　保險(xiǎn)公司資本保證金管理辦法

　　第一章 總 則　　

　　第一條 為加強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)公司資本保證金的管理，維護(hù)保險(xiǎn)市場(chǎng)平穩(wěn)、健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《保險(xiǎn)法》），制定本辦法。

　　第二條 本辦法所稱(chēng)保險(xiǎn)公司，是指經(jīng)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立，并依法登記注冊(cè)的商業(yè)保險(xiǎn)公司。

　　第三條 本辦法所稱(chēng)資本保證金，是指根據(jù)《保險(xiǎn)法》的規(guī)定，保險(xiǎn)公司成立后按照其注冊(cè)資本總額的20%提取的，除保險(xiǎn)公司清算時(shí)用于清償債務(wù)外不得動(dòng)用的資金。

　　第四條 中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“中國(guó)保監(jiān)會(huì)”）依法對(duì)保險(xiǎn)公司資本保證金進(jìn)行監(jiān)督管理，保險(xiǎn)公司提存、處置資本保證金等行為應(yīng)符合本辦法規(guī)定。

　　第五條 保險(xiǎn)公司應(yīng)遵循“足額、安全、穩(wěn)定”的原則提存資本保證金。　　

　　第二章 存 放　　

　　第六條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)選擇兩家（含）以上商業(yè)銀行作為資本保證金的存放銀行。存放銀行應(yīng)符合以下條件：

　　（一）國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、郵政儲(chǔ)蓄銀行和城市商業(yè)銀行；

　　（二）上年末凈資產(chǎn)不少于200億元人民幣；

　　（三）上年末資本充足率、不良資產(chǎn)率符合銀行業(yè)監(jiān)管部門(mén)有關(guān)規(guī)定；

　　（四）具有完善的公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度;

　　（五）與本公司不具有關(guān)聯(lián)方關(guān)系；

　　（六）最近兩年無(wú)重大違法違規(guī)記錄。

　　第七條 保險(xiǎn)公司應(yīng)將資本保證金存放在保險(xiǎn)公司法人機(jī)構(gòu)住所地、直轄市、計(jì)劃單列市或省會(huì)城市的指定銀行。

　　第八條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)開(kāi)立獨(dú)立銀行賬戶(hù)存放資本保證金。

　　第九條 資本保證金存款存放期間，如存放銀行不符合本辦法規(guī)定，或者存在可能對(duì)資本保證金的安全存放具有重大不利影響的事項(xiàng)（如，因發(fā)生重大違法違規(guī)事件受到監(jiān)管部門(mén)處罰、資本充足率不足等），保險(xiǎn)公司應(yīng)及時(shí)向中國(guó)保監(jiān)會(huì)報(bào)告，并將資本保證金存款轉(zhuǎn)存至符合規(guī)定的銀行。

　　第十條 保險(xiǎn)公司應(yīng)在中國(guó)保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)開(kāi)業(yè)后30個(gè)工作日或批準(zhǔn)增加注冊(cè)資本（營(yíng)運(yùn)資金）后30個(gè)工作日內(nèi)，將資本保證金按時(shí)足額存入符合中國(guó)保監(jiān)會(huì)規(guī)定的銀行。

　　第十一條 保險(xiǎn)公司可以以下形式存放資本保證金：

　　（一）定期存款；

　　（二）大額協(xié)議存款；

　　（三）中國(guó)保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的其他形式。

　　第十二條 資本保證金存款存期不得短于一年。

　　第十三條 每筆資本保證金存款的金額不得低于人民幣1000萬(wàn)元（或等額外幣）。保險(xiǎn)公司增加注冊(cè)資本（營(yíng)運(yùn)資金）低于人民幣5000萬(wàn)元（或等額外幣）的，按實(shí)際增資金額的20%一筆提存資本保證金。

　　第十四條 保險(xiǎn)公司應(yīng)密切關(guān)注外幣資本保證金存款的匯率波動(dòng)。因匯率波動(dòng)造成資本保證金總額（折合人民幣）連續(xù)20個(gè)工作日低于法定要求的保險(xiǎn)公司，應(yīng)自下一個(gè)工作日起5個(gè)工作日內(nèi)，按實(shí)際差額一筆提存資本保證金并辦理相關(guān)事后備案手續(xù)。

　　第十五條 保險(xiǎn)公司提存資本保證金，應(yīng)與擬存放銀行的總行或一級(jí)分行簽訂《資本保證金存款協(xié)議》。合同有效期內(nèi)，雙方不得擅自撤銷(xiāo)協(xié)議。

　　第十六條 保險(xiǎn)公司應(yīng)要求存放銀行對(duì)資本保證金存單進(jìn)行背書(shū)：“本存款為資本保證金存款，不得用于質(zhì)押融資。在存放期限內(nèi)，存款銀行不得同意存款人變更存款的性質(zhì)、將存款本金轉(zhuǎn)出本存款銀行以及其他對(duì)本存款的處置要求。存款銀行未盡審查義務(wù)的，應(yīng)當(dāng)在被動(dòng)用的資本保證金額度內(nèi)對(duì)保險(xiǎn)公司的債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任。”　　

　　第三章 備 案　　

　　第十七條 保險(xiǎn)公司對(duì)資本保證金的以下處置行為，應(yīng)在資本保證金存妥后10個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)保監(jiān)會(huì)事后備案：

　　（一）開(kāi)業(yè)或增資提存資本保證金；

　　（二）到期在原存放銀行續(xù)存；

　　（三）到期轉(zhuǎn)存其他銀行，包括在同一銀行所屬分支機(jī)構(gòu)之間轉(zhuǎn)存；

　　（四）到期變更存款性質(zhì)；

　　（五）提前支取，僅限于清算時(shí)動(dòng)用資本保證金償還債務(wù)，或注冊(cè)資本（營(yíng)運(yùn)資金）減少時(shí)部分支取資本保證金；

　　（六）其他動(dòng)用和處置資本保證金的行為。

　　第十八條 保險(xiǎn)公司開(kāi)業(yè)或增資提存保證金存款、到期在原存放銀行續(xù)存的，應(yīng)向中國(guó)保監(jiān)會(huì)提交以下備案資料：

　　（一）資本保證金存款備案文件；

　　（二）保險(xiǎn)公司資本保證金備案表（一式兩份）；

　　（三）《資本保證金存款協(xié)議》原件一份；

　　（四）資本保證金存單復(fù)印件以及存單背書(shū)復(fù)印件；

　　（五）中國(guó)保監(jiān)會(huì)要求報(bào)送的其他材料。

　　第十九條 保險(xiǎn)公司資本保證金存款到期轉(zhuǎn)存其他銀行或到期變更存款性質(zhì)的，除向中國(guó)保監(jiān)會(huì)提交第十八條備案資料外，還需提供以下資料：

　　（一）保險(xiǎn)公司資本保證金處置情況表；

　　（二）原《資本保證金存款協(xié)議》復(fù)印件；

　　（三）原資本保證金存款存單復(fù)印件及存單背書(shū)復(fù)印件；

　　（四）中國(guó)保監(jiān)會(huì)要求報(bào)送的其他資料。

　　第二十條 保險(xiǎn)公司提前支取資本保證金，僅限于清算時(shí)使用資本保證金償還債務(wù)，或注冊(cè)資本（營(yíng)運(yùn)資金）減少時(shí)部分支取資本保證金的，除向中國(guó)保監(jiān)會(huì)提交第十九條相關(guān)備案資料外，還需提供中國(guó)保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)保險(xiǎn)公司清算文件或減資文件。

　　第二十一條 備案資料不符合要求的，保險(xiǎn)公司應(yīng)在收到中國(guó)保監(jiān)會(huì)通知之日起10個(gè)工作日內(nèi)，重新提交備案資料。

　　第二十二條 未經(jīng)中國(guó)保監(jiān)會(huì)事后備案的，不認(rèn)定為資本保證金存款。　　

　　第四章 監(jiān) 管　　

　　第二十三條 除清算時(shí)用于清償債務(wù)或資本保證金存放銀行不符合本辦法規(guī)定外，保險(xiǎn)公司不得動(dòng)用資本保證金。

　　第二十四條 在存放期限內(nèi)，保險(xiǎn)公司不得變更資本保證金存款的性質(zhì)。

　　第二十五條 資本保證金存款不得用于質(zhì)押融資。

　　第二十六條 未按照本辦法規(guī)定提存、處置資本保證金的，中國(guó)保監(jiān)會(huì)將依法進(jìn)行處罰。　　

　　第五章 附 則　　

　　第二十七條 經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)控股公司和保險(xiǎn)集團(tuán)公司資本保證金的管理，適用本辦法。

　　第二十八條 本辦法由中國(guó)保監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

　　第二十九條 本辦法自發(fā)布之日起實(shí)施，《關(guān)于印發(fā)〈保險(xiǎn)公司資本保證金管理辦法〉的通知》（保監(jiān)發(fā)〔2011〕39號(hào)）同時(shí)廢止。

　　

　　附件：1.資本保證金存款協(xié)議（基本條款示例）
http://www.circ.gov.cn/Portals/0/wendang2015/%E8%B5%84%E6%9C%AC/1.%E8%B5%84%E6%9C%AC%E4%BF%9D%E8%AF%81%E9%87%91%E5%AD%98%E6%AC%BE%E5%8D%8F%E8%AE%AE%EF%BC%88%E5%9F%BA%E6%9C%AC%E6%9D%A1%E6%AC%BE%E7%A4%BA%E4%BE%8B%EF%BC%89.docx
　　2.保險(xiǎn)公司資本保證金備案表
http://www.circ.gov.cn/Portals/0/wendang2015/%E8%B5%84%E6%9C%AC/2.%E4%BF%9D%E9%99%A9%E5%85%AC%E5%8F%B8%E8%B5%84%E6%9C%AC%E4%BF%9D%E8%AF%81%E9%87%91%E5%A4%87%E6%A1%88%E8%A1%A8.doc
　　3.保險(xiǎn)公司資本保證金處置情況表

http://www.circ.gov.cn/Portals/0/wendang2015/%E8%B5%84%E6%9C%AC/3.%E4%BF%9D%E9%99%A9%E5%85%AC%E5%8F%B8%E8%B5%84%E6%9C%AC%E4%BF%9D%E8%AF%81%E9%87%91%E5%A4%84%E7%BD%AE%E6%83%85%E5%86%B5%E8%A1%A8.docx